回顧：歷史上最大的 9 起金融欺詐案件_外匯專題

金融欺詐行為呈上升趨勢，因此值得回顧一下黑暗的記憶。隨著投資者對下一次經濟衰退或經濟衰退的擔憂，執法官員正在密切關注金融欺詐行為，因為騙子往往會在市場困難時期擴大影響力。

因此，隨著最近新聞中的醜聞——首先是FTX欺詐案——讓我們來看看近代史上一些最臭名昭著的金融欺詐，並把它們作為代價高昂的例子，說明當壞人得到投資者的錢時，會出現什麼問題。

FTX

11 月 2 日，紐約曼哈頓陪審團裁定倒閉的加密貨幣交易平台 FTX 創始人 Sam Bankman-Fried 犯有包括電匯詐騙、證券詐騙和洗錢在內的七項詐騙和共謀罪。美國政府檢察官稱 Sam Bankman-Fried 的垮台是歷史上最大的金融詐騙案件之一。他的一些前合作者，包括商業夥伴Gary Wang，已認罪並配合調查人員。 Sam Bankman-Fried 將於 3 月 28 日面臨宣判，預計他將對定罪提出上訴。

Bankman-Fried 於 2019 年 5 月推出了 FTX，也是他與 Wang 共同創立的對沖基金 Alameda Research 的推動者。Bankman-Fried 擁有數十億美元的私人融資，與其他 FTX 高管一起被指控利用這些資金在加勒比海購買豪華海濱別墅、投資新企業以及向地方和國家政治事業匯款。

2022 年末，美國證券交易委員會表示，Sam Bankman-Fried 在 2019 年至 2022 年間將資金從 FTX 轉移到 Alameda Research，從而欺騙了公司的投資者。FTX 和 Alameda 都破產了，班克曼-弗裡德因欺詐指控而在巴哈馬被捕。

最近，聯邦上訴法院於 1 月 19 日裁定，由於案件規模龐大，涉及濫用高達 100 億美元的客戶資金，獨立破產審查員應對 FTX 破產案進行調查。

FTX 創始人 Sam Bankman-Fried （圖中）的刑事審判是歷史上最大的金融詐騙案件之一

Theranos

2004 年 3 月，史丹佛大學二年級學生Elizabeth Holmes輟學，專注於她的新創業公司 Theranos，該公司致力於讓血液檢測更高效、更準確、更快。五年後，Holmes與新的商業夥伴Ramesh "Sunny" Balwani建立了聯繫，後者為Theranos提供了 1000 萬美元的貸款擔保。

該公司以閃電般的速度發展，到 2014 年，Theranos 的估值已達到 100 億美元。然而，到了 2015 年，該公司備受吹捧的自動化緊湊型測試設備被醫學測試專業人士揭露為無法使用。不久之後，聯邦和州監管機構對該公司提出了電信欺詐和共謀指控。

在法律費用的重壓下，Theranos 於 2018 年 6 月解散。2022 年 11 月和 2022 年 12 月，Holmes 和 Balwani 均被判有罪，分別被判處 11 年和 12 年監禁。2023 年 5 月，Holmes 和 Balwani 被勒令向欺詐受害者賠償 4.52 億美元，其中 1.25 億美元欠媒體大亨魯珀特·默多克 (Rupert Murdoch)。

艾凡·博斯基（Ivan Boesky）

20 世紀 80 年代金融詐騙猖獗，艾凡·博斯基 (Ivan Boesky) 是第一批因內幕交易指控入獄的華爾街交易員之一。Boesky在 80 年代初磨練了自己的交易技巧，專攻利潤豐厚的套利交易市場。

綽號「Ivan the Terrible」的博斯基通過公司收購和公司合併投資了 2 億多美元。1985年，美國證券交易委員會指控博斯基通過內幕交易非法獲利，指控他根據公司內部人士的提示收購公司股票和期貨。

一年後，博斯基被判有罪，根據一份認罪協議，其中涉及博斯基與其他內幕交易同謀者的電話錄音，其中包括德萊克塞爾·伯恩漢姆·蘭伯特的垃圾債券之王麥可‧米爾肯，伊凡雷帝被判處三年半監禁。他還被處以 1 億美元罰款，並被勒令不得再從事證券行業。

據說，博斯基給 1987 年的電影《華爾街》在某些方面提供了靈感。

伯納·馬多夫 (Bernie Madoff)

前紐約市基金經理伯納·馬多夫 (Bernie Madoff) 早已去世，他於 2021 年 4 月在監獄中去世，享年 82 歲。但在2023年，Netflix的紀錄片《華爾街怪獸》(the Monster of Wall Street)重新上演了馬多夫的故事，該片講述了有史以來最大的龐氏騙局背後的主謀的故事。

馬多夫曾任那斯達克(Nasdaq)主席，與政府金融監管機構關係密切，是 20 世紀 80 年代和 90 年代的華爾街傳奇人物。他的公司 Bernard L. Madoff Investment Securities LLC 是標準普爾 500 指數股票的第六大做市商。然而，在 17 年的時間裡，馬多夫在公司經理和後台人員的協助下，實施了大規模的龐氏騙局，向投資者承諾了令人瞠目結舌的回報。

相反，馬多夫和他的團隊正在發明股票交易和偽造經紀帳戶，並將投資資金裝進自己的口袋。到 2008 年，在經濟大衰退最嚴重的時候，馬多夫的運氣耗盡了，存款出現擠兌，調查結果顯示，他的公司從 40,000 名投資者那裡竊取了超過 190 億美元。

馬多夫被捕並被指控犯有 11 項欺詐罪，並於 2009 年 6 月被判有罪並被判處 150 年監禁。

Wirecard

2022 年 12 月 8 日，總部位於德國慕尼克的電子支付公司 Wirecard 的高管因被媒體稱為德國歷史上最大的企業詐騙案而受審。如果罪名成立，前首席執行官Markus Braun和兩名高級管理人員Oliver Bellenhaus和Stephan von Erffa都將面臨多年監禁。

2023 年 12 月，慕尼克檢察官還對 Wirecard 前首席財務官 Burkhard Ley 提出欺詐指控。據報導，Wirecard 的另一位高管Jan Marsalek正躲藏在俄羅斯。據新聞報導，目前，Marsalek作為國際逃犯被列入歐洲「頭號通緝」名單，但這並沒有阻止他在 2023 年 7 月通過律師發出一封支持Braun的信。

Wirecard在2020年宣佈破產時發現自己成為了詐騙的焦點，監管機構發現該公司的帳戶中失蹤了19億歐元(21億美元)，而德國監管機構指控這筆錢從未存在過。Braun被捕，Marsalek逃離該國，預計審判程式至少將持續到今年夏天。

富國銀行(Wells Fargo)

這家大型銀行似乎無法擺脫監管麻煩。富國銀行 (Wells Fargo & Co.) 於 2023 年 5 月 16 日同意支付 10 億美元來和解一項集體訴訟，該訴訟指控富國銀行在2016年發生虛假帳戶醜聞後，就其在清理行為方面取得的進展欺騙投資者。

2016年，美國消費者金融保護局對富國銀行開出了1億美元的罰單，美國證券交易委員會也對該銀行開出了30億美元的罰單，因為官員們表示，過度勞累的員工受到激勵，以客戶的名義開設了大約200萬個虛假帳戶。此舉最終被歸咎於高級管理層，並在短期內提高了銀行利潤。然而，從長遠來看，這損害了公司的品牌並疏遠了客戶。

2023 年 3 月，富國銀行零售銀行和小企業貸款業務前負責人Carrie Tolstedt承認了一項妨礙司法公正的指控，她是該醜聞中唯一面臨刑事指控的高管。9月15日，她被判處三年緩刑和10萬美元罰款，但沒有入獄。

富國銀行還因涉及 1600 萬客戶帳戶管理不善的「非法活動」而於 2022 年 12 月被勒令支付 37 億美元。據 CFPB 稱，富國銀行「屢次濫用貸款、錯誤取消房屋贖回權、非法收回車輛、錯誤評估費用和利息，並收取意外透支費用」。

瑞幸咖啡Luckin Coffee

總部位於中國的瑞幸咖啡公司（場外交易代碼：LKNCY）在因 2020 年虛假收入醜聞而深陷法律泥潭多年後，似乎在 2023 年出現了轉機。

這家咖啡巨頭通過 2019 年的首次公開募股獲得了知名度，瑞幸咖啡的股價在一年內從每股 17 美元上漲至 50 美元。然而，2020 年初，內部財務分析師發現，由於向與公司董事長相關的企業進行了 3.1 億美元的大宗銷售，公司的增長被人為誇大。2020年6月26日，瑞幸咖啡股價收於1.38美元。

調查人員還發現，瑞幸咖啡管理層通過欺詐手段從供應商處購買了價值 1.4 億美元的原材料。不久之後，該公司股票從納斯達克退市，捲入醜聞的高管被解雇。

如今，在新的管理層和場外交易的帶領下，瑞幸咖啡重新開業，瑞幸恢復了業務，最近公佈第三季度收入同比增長85%。該公司是中國最大的咖啡零售商，遠遠領先於星巴克。雖然沒有什麼可以保證的，但據報導，瑞幸也在考慮在納斯達克(Nasdaq)重新上市，儘管該公司仍需讓監管機構相信，它在道德和法律上都回到了正軌。

大眾汽車

這家國際知名汽車製造商剛剛度過了全球經濟艱難的一年，但大眾汽車公司（場外交易代碼：VWAGY）完全擺脫了其2015年排放標準慘敗的影響。那一年，該公司的工程師在1100萬輛柴油動力汽車上安裝了一種特殊的軟體，以檢測汽車何時接受排放測試，並更改測試結果。大眾汽車的實際氮氧化物排放量比美國法律允許的標準高出40倍。大眾汽車的實際氮氧化物排放量比美國法律允許的標準高出40倍。當美國監管機構發現「柴油門」陰謀後，大眾汽車不得不召回約 48 萬輛汽車，並繳納超過 300 億美元的罰款和罰款。

近年來，大眾汽車新成立的可持續發展委員會引導該公司實施脫碳和電動汽車戰略，該戰略已開始帶來紅利，「柴油門」事件逐漸淡出人們的視線。